این سند، پایه رابطه حقوقی مشتری با بروکر است و مشخص می‌کند:
- حساب چگونه افتتاح، تأمین مالی و مدیریت می‌شود.
- مشتری و بروکر چه حقوق و تعهداتی دارند.
- معاملات، مارجین، گزارش معاملات و وجوه مشتری چگونه اداره می‌شوند.
- در چه شرایطی قرارداد خاتمه پیدا می‌کند یا پوزیشن‌ها بسته می‌شوند.
- مسئولیت‌ها، محدودیت مسئولیت و قانون حاکم چیست.